Incidentele baten en lasten

In onderstaande tabellen zijn de incidentele lasten en baten opgenomen.

Onderdelen kleiner dan € 25.000 zijn per programma samengevoegd. Onder de tabellen volgt een toelichting op de posten dan € 50.000 in volgorde van nummering, te starten met de incidentele lasten.

De opgenomen incidentele baten hebben merendeels een directe relatie met genoemde  incidentele lasten. In dat geval is de nummering  bij zowel de lasten als de baten hetzelfde. Waar mogelijk is de toelichting op baten en lasten gecombineerd.

Lasten

1. Werkplek van de toekomst
Samen met Ons zijn laptops aangeschaft waarmee de vaste werkplekcomputers (thin clients) worden vervangen en werknemers volledig plaats- en tijdsonafhankelijk kunnen werken.

2. Ons Security
Samen met Ons en zijn partners volgen we de ontwikkelingen op het gebied van de cyber security en spelen we daar waar nodig op in.

3. Organisatieontwikkeling
Dit betreft middelen voor organisatie ontwikkeling. De samenleving verandert en daarom veranderen wij als gemeentelijke organisatie mee. We brengen diverse ontwikkelingen samen onder één paraplu.  En geven hiermee deze ontwikkelingen in samenhang met elkaar een impuls. In 2022 is  een organisatieadviseur gestart om een heldere koers op te zetten. Uitvoering loopt door in 2023.

4. Vennootschapsbelasting
In 2022 zijn aanslagen vennootschapsbelasting opgelegd over de jaren 2022, 2021 en 2022. De voorlopig aanslag over 2022 is op een laat moment binnen 2022 opgelegd.

5. Pilot integrale beveiligingsplannen
Door het Ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK) is in 2019 een subsidie beschikbaar gesteld voor deelname aan de Pilot Integrale Beveiligingsplannen. De vervolg acties voor deze pilot lopen door in 2023.

6. Implementatie financieel pakket
Na implementatie in 2021 is in 2022 de verplichtingenadministratie in gebruik genomen. Doel is in verdere optimalisatie door te voeren in 2023.

10. Implementatie Ibor
In 2021 is het beleidsplan Ibor vastgesteld. Voor verdere implementatie van dit plan is voor de jaren 2021 t/m 2024 een jaarlijks budget van € 28.250 beschikbaar.  In 2022 was via budgetoverheveling ook het budget over 2021 beschikbaar gesteld. Dit is met name ingezet voor de uitwerking van het MJOP.

11. Westerhof
De herinrichting van de Westerhof is in 2021 gestart en vindt gefaseerd plaats. De werkzaamheden lopen door in 2023.

12. Groen structuurplan
In het groenstructuurplan zijn de kwaliteiten van de groene openbare ruimte in de vijf kernen beschreven. Op basis hiervan worden jaarlijks een aantal projecten gestart om deze niveaus te handhaven cq. te realiseren.

14. Voorzieningen en winstnemingen grondexploitaties
De resultaten op de grondexploitaties worden aangemerkt als incidenteel. Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondexploitaties.

15. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) oplossen onderwijsvertraging
Om opgelopen onderwijsvertraging in te halen die leerlingen in het primair en voortgezet onderwijs opliepen als gevolg van de coronapandemie ontvangen gemeenten gedurende de periode augustus 2021 tot en met juli 2023 extra middelen van het Rijk in de vorm van een specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Voor de gehele periode ontvangen wij € 330.055.

16. Corona noodfonds 4e tranche
In 2022 kon tot en met 15 april 2022 voor de 4e en laatste tranche een  beroep op het corona noodfonds worden gedaan. Daarom wordt bij de vaststelling van de jaarstukken voorgesteld de bestemmingsreserve corona noodfonds op te heffen.

17. Energiecompensatie Kulturhusen
Om de Kulturhusen zoveel mogelijk open en toegankelijk te houden voor alle inwoners kunnen en willen we de stijgende energieprijzen niet (volledig) doorschuiven naar de gebruikers.  Voor 2022 is er daarom een budget beschikbaar gesteld.

18. Projectleiding en advieskosten IHP
In 2022 is gestart met de projectvoorbereiding conform fase 1 van het routeplan IHP. Voor de projectleiding en advieskosten is een totaalbedrag van € 230.000 beschikbaar gesteld, waarvan € € 70.000 in 2022. In 2022 is € 34.000 uitgegeven van dit budget, het restant wordt overgeheveld naar 2023.

19. Ledverlichting sportvelden
Door het overschakelen op ledverlichting van de sportvelden dragen we bij aan de verduurzaming doelstellingen. Daarnaast verbetert hierdoor de verlichting van de velden en is beperking lichtverstrooiing binnen de bebouwde kom beter mogelijk.

20. Energietoeslag
De energietoeslag is een tegemoetkoming voor de extra energiekosten in 2022 en bedraagt maximaal  € 1.300 per huishouden. Voor de uitvoering van de energietoeslag zijn in de meicirculaire en septembercirculaire middelen toegekend.

22. Crisis noodopvang asielzoekers (De Spil)
De aanhoudende instroom van asielzoekers en gebrek aan opvangcapaciteit leiden er toe dat de verschillende veiligheidsregio’s de opdracht hebben gekregen om crisisnoodopvangplekken te realiseren. Met ingang van 3 augustus 2022 werden in de sporthal van Kulturhus De Spil in Nieuwleusen vier weken lang maximaal 100 asielzoekers opgevangen. De kosten werden volledig gedekt door het Rijk.

23. Crisis noodopvang asielzoekers (Hof van Dalfsen)
De aanhoudende instroom van asielzoekers en gebrek aan opvangcapaciteit leiden er toe dat de verschillende veiligheidsregio’s de opdracht hebben gekregen om crisisnoodopvangplekken te realiseren. Met ingang van 3 oktober 2022 worden in het Hof van Dalfsen maximaal 25 asielzoekers opgevangen. De kosten worden volledig gedekt door het Rijk.

24. DNA van Dalfsen
Voor het project DNA van Dalfsen is een meerjarig budget beschikbaar gesteld. Het project is, mede als gevolg van corona, uitgelopen tot en met 2022. Het project is dit jaar afgerond en uitgevoerd binnen het beschikbare budget.

27. Toegang in het kader van grip op sociaal domein
De versterking van de toegang is onderdeel van het programma grip op sociaal domein. Hiervoor is bij de begroting 2022 € 150.000 beschikbaar gesteld. Het budget is in 2022 nog niet ingezet, maar blijft noodzakelijk voor de uitvoering in 2023.

29. Project verbreden client ondersteuning
In 2022 is gestart met de uitvoering van het project verbreden client ondersteuning. Voor de uitvoering van dit project is een specifieke uitkering ontvangen van het Rijk. We verwachten dit project in 2023 af te ronden.

30. Preventie voorveld
Het budget van € 50.000 Is onderdeel van het strategisch beleidsplan preventie. Doordat het traject toegang voorveld en implementatie preventiebeleid vertraging heeft opgelopen is voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2023. We verwachten dit project in 2023 uit te voeren.

31. Project zinvolle dagbesteding dementie
In 2021 is € 50.000 ontvangen voor zinvolle dagbesteding dementie. Dit project heeft als doel het lokaal versterkten van het aanbod voor thuiswonende mensen met dementie.. In 2022 is gestart met de uitvoering van dit project.

32. Kosten omzetting algemene voorziening HH
In het voorjaar van 2021 is besloten de algemene voorziening Hulp bij het Huishouden (HH) op te heffen. Begin 2022 is dit project gestart. Voor de uitvoering van dit project was in 2022 € 127.000 beschikbaar.

33 en 34. Gemeentelijke en Particuliere noodopvang Oekraine
Met de opvang en verstrekkingen aan vluchtelingen afkomstig uit Oekraine leveren wij een bijdrage aan de taakstelling vanuit de Veiligheidsregio IJsselland. De kosten voor onder meer de gemeentelijk opvang en de vestrekkingen worden gedekt door het Rijk.    

35. Leerlingenvervoer Oekrainse leerlingen
Bij het onderwijs aan vluchtelingen uit Oekraine zijn gemeenten onder meer verantwoordelijke voor het leerlingevervoer. Hiervoor hebben wij een tegemoetkoming ontvangen van het Rijk in de vorm van een decentralisatie-uitkering. De kosten van het leerlingenvervoer bedroegen in 2022 € 95.000.

37. Actieplan corona
Als gevolg van corona werden vanuit de maatschappelijke ondersteuning een aantal gevolgen in de samenleving gesignaleerd. Dit was de aanleiding een actieprogramma op te stellen met als doel het beperken van de effecten op de langere termijn voor zorg- en ondersteuning. Voor de uitvoering zijn middelen beschikbaar gesteld van 2021 tot en met 2023. Voor 2022 was € 154.000 beschikbaar, waarvan € 87.500 daadwerkelijk is uitgegeven.

38. Experiment beschermd thuis
Vooruitlopend op de doorontwikkeling van beschermd wonen naar beschermd thuis zijn wij in 2021 gestart met experimenten beschermd thuis. Omdat de decentralisatie beschermd wonen is uitgesteld naar 2024 en de zorg aan bestaande cliënten wel gecontinueerd moet kunnen worden is voorgesteld het resterende budget over te hevelen naar 2023.

39. Extra reintegratiebudget JR21
Om een impuls te geven aan de door- en uitstroom van cliënten in de Participatiewet is in 2022 eenmalig een bedrag van € 150.000 toegevoegd aan het reintegratiebudget. Doel is dit bedrag in 2022, 2023 en waar mogelijk 2024 in te zetten voor extra re-integratie activiteiten en inzet op het uitkeringenbestand. In 2022 is € 28.000 ingezet, voorgesteld wordt de resterende middelen over te hevelen naar 2023.

40. RREW reductie energieverbruik woningen
Er is een landelijke RREW subsidie ontvangen voor 2021 en 2022 om kleinschalige energiebesparingen op woningen door te voeren. Ondanks grote inspanningen is niet het volledige  bedrag aangevraagd door inwoners.

41. Energie neutraal verbouwen
De provincie heeft een 100% dekkende subsidie voor het regionale meerjarenproject energieneutraal verbouwen afgegeven. Als gevolg van coronamaatregelen en drukte in de bouwwereld hebben we het project niet kunnen afronden. We verwachten dit wel in 2023 te realiseren.

43. Gebiedsproces Dalfserveld West
In december 2021 is Dalfserveld West aangewezen als zoekgebied voor grootschalige duurzame energieproductie en het bijbehorende gebiedsproces. Dit budget is bedoeld voor de eerste fase van het gebiedsproces.

44. Verduurzaming gemeentelijke gebouwen
Als verduurzamingsmaatregel was het in 2022 en duurzame warmtebron voor de gemeentewerven in Dalfsen en Nieuwleusen te realiseren. Dit is niet gelukt door langere vergunningsprocedure en tekort aan bouwmaterialen. Realisatie is nu voorzien in 2023.

45. Warmteactie
Er is gestart met een participatieproces. Dt wordt afgerond in 2023 waarna eventuele nadere onderzoeken worden opgestart naar bijvoorbeeld warmetenetten.

46. Duurzame dorpen
Jaarlijks is € 50.000 beschikbaar voor verduurzaming bedoeld ter ondersteuning van initiatieven op verschillende onderwerpen, bijvoorbeeld het meedenken voor uitvoering van de RREW -regeling en de transitievisie warmte.

47. Omgevingswet
Het Rijk heeft in 2022 wederom de landelijke invoering van de omgevingswet opgeschoven. als gevolg vertraging in ontwikkeling  en ingebruikname van het DSO. Invoeringsdatum is nu verplaatst naar 1 januari 2024. Voorgesteld wordt het resterende budget voor de implementatie van de omgevingswet over te hevelen naar 2023.

48.Uitwerking omgevingsvisie Burg. Backxlaan
Dit budget was bedoeld  voor het opstellen van de stedebouwkundige visie op de Burg. Backxlaan. Door capaciteitsproblemen zijn de werkzaamheden hiervoor pas  begin 2023 opgestart.

Baten

51. Veiligheidsregio Ijsselland, afrekening 2021
Op 22 juni 2022 heeft het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Ijsselland de jaarrekening 2021 vastgesteld. Deze jaarrekening sloot af met een positief saldo van € 3 mln. Besloten is hiervan € 2,7 mln te laten vrijvallen aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Dalfsen betekende dit een incidenteel voordeel van € 139.000.

52. WMO vrijval beschermd wonen
Er is € 523.000 meer ontvangen vanuit de centrumgemeente dan begroot als gevolg van vrijval van middelen beschermd wonen en maatschappelijke opvang over (definitieve afrekening) 2021 en 2022.